Сколько нужно заплатить при получении наследства по завещанию

Налог на наследство по закону и завещанию

Согласно положениям гражданского законодательства, после смерти гражданина все его имущественные ценности и права переходят наследникам, кроме прав и обязательств, относящихся непосредственно к личности. Вступить в права наследования можно по закону и завещанию.

Вступление в наследство - событие значимое и, как правило, ассоциируется с получением прибыли. Однако не стоит забывать, что принимая собственность, гражданин также несет и определенные расходы по ее приобретению. Прежде всего, следует отметить, что налог на наследство был отменен более десяти лет назад - в 2006 году. Тем не менее, в 2017 году вносить деньги в государственную казну в подобном случае все же придется. Называется новый вид выплат госпошлиной на наследство. Оплачивать ее при получении права собственности на новое имущество обязательно, в том числе и если оно перешло по завещанию.

Отмена налога на наследство, для кого именно?

Вступивший в силу Федеральный закон N78 ФЗ 01.07.2005 г. внес значительную корректировку в Налоговый кодекс РФ. В настоящее время как налог на наследство по завещанию в России, так и по закону на наследование недвижимости с близких родственников и наследников не взимается.

В ст. 217, п. 18 российского НК четко прописано, что доходы, полученные в виде наследственного имущества, налогообложению не подлежат. При этом близкие родственники между собой уравнены в правах законом - значения не имеет степень родства между ними.

Где и как можно получить наследство?

Обращаться с заявлением об открытии наследственного дела для получения собственности следует в нотариальную контору по месту ее расположения. Однако бывает и так, что имущество находится в разных местах. Определить, к какому именно нотариусу нужно идти, можно, исходя из следующих моментов:

  • Если наследственная масса состоит из нескольких объектов недвижимости, располагающихся не в одном месте, то наследственное дело положено открывать там, где находится наиболее дорогой из них
  • Если недвижимого имущества нет, то процедура оформляется в нотариальной конторе, ближайшей по отношению к самому ценному экземпляру
  • Если недвижимость построена вне территории Российской Федерации, то решить проблему можно через нотариуса, работающего в этой стране.
  • Подавать заявление не обязательно лично. Это можно сделать через законного представителя или же отправить документы заказным письмом.

    Сколько нужно платить, вступая в права наследования?

    Наследство по завещанию облагается государственной пошлиной в определенном размере. При выдаче свидетельства о праве собственности выглядит как:

  • 0,3 процента от стоимости имущества для наследников первой и второй линии
  • 0,6 процента - для остальных наследников.
  • Эти же суммы актуальны и при оформлении наследства, получаемого гражданами по закону. Величина госпошлины не зависит от того, что за имущество было передано. Неважно, машина ли это, квартира, или же материальные ценности.

    Освобождаются от уплаты такого сбора определенная категория граждан. К ней относятся:

  • Герои Советского союза и Российской Федерации
  • Ветераны Великой Отечественной войны
  • Кавалеры ордена Славы.
  • 2017 год, по сравнению с предыдущим, изменений в налоговом законодательстве относительно суммы и порядка выплат денег в пользу государства не принес. После получения имущества у наследника возникают обязательства, связанные с расчетами по налогам на собственность, поскольку он теперь является ее новым владельцем. Это касается недвижимых объектов, транспортных средств, земельных участков.

    В соответствии с НК РФ, каждый налог для наследства выплачивается в свой срок. После того как была произведена перерегистрация информация поступает в фискальные органы.

    Сколько придется заплатить наследнику, зависит от таких показателей как:

  • Инвентаризационная стоимость
  • Площадь
  • Количество лошадиных сил и пр.
  • В срок, установленные законом, за конкретный период преемник обязан перечислить деньги в бюджет.

    Налог на наследство по завещанию особые случаи

    Существует ряд исключений, когда налоги на наследство по завещанию все же выплачивать необходимо. Правопреемники и близкие родственники, которые получили доход в виде:

  • Оплаты авторского научного труда
  • Авторского вознаграждения за литературное произведение
  • Награды за создание или изобретение промышленного образца
  • Денежных сумм за авторские предметы искусства,
  • в 2017 году обязаны рассчитаться с государством в соответствии с действующим законодательством. Они должны оплатить НДФЛ, который в нашей стране равен тринадцати процентам от оценочной стоимости наследственного объекта.

    К этому следует добавить, что под данные требования попадают и правоотношения, связанные с наследством и возникшие до 1 января 2006 года. Это означает, что и наследство по завещанию, и по закону, открытое после указанной даты и стоящее больше 850000 рублей, можно получить, лишь оплатив положенный налог.

    Если новый собственник решил продать свою часть наследства в период до трех лет с момента вступления в свои права, ему придется сделать налоговую выплату в размере тринадцати процентов от цены имущества, в соответствии с Федеральным законом № 212 от 23.07.2013

    Наследование квартиры

    В случае с наследством в виде квартиры, госпошлина равна определенному проценту от ее стоимости. Для этого жилплощадь необходимо оценить. Выбрать эксперта по оценке наследник имеет право сам. Нотариус не уполномочен требовать заключения от какой-то конкретной оценочной компании.

    В ситуации, когда преемники предоставили несколько таких документов, расчет производится на основании наименьшей суммы. Однако стоит знать, что оценивать недвижимость имеют право соответствующие госорганы и фирмы, обладающие специальной лицензией.

    Земельное налогообложение

    Налог на наследство близких родственников в 2017 году, касательно земельного участка, регулирует глава 31 НК Российской Федерации. Все вопросы, связанные с ним, в том числе и полагающиеся льготы, регламентируются также нормативными актами местных федеральных органов власти.

    Величину выплаты определяет налоговая инспекция, исходя из кадастровой оценки участка земли на основании данных на 01.01 каждого года. Внести деньги преемник может через любое отделение банка, предоставив присланное финансовым органом уведомление (НК РФ ст. 396, ч. 3 и ст. 397, ч. 4).

    Проводя подсчет общей стоимости указанного в наследстве имущества, следует учитывать некоторые важные нюансы. К ним относятся такие моменты как:

  • Оценка может быть осуществлена, исходя из кадастровой либо рыночной стоимости. Выбор остается за наследником
  • Оценивается объект на том этапе, когда умер наследодатель
  • Величина госпошлины не равна конкретной цифре - для всех граждан она различна.
  • Нотариус не уполномочен влиять на изменение данных по оценочной стоимости предмета обсуждения.
  • Дополнительными расходами при наследовании имущественных ценностей является оплата нотариальных услуг. Зависит данная сумма от рыночных факторов.

    В каком порядке платится налог?

    Рассчитаться с государством необходимо до получения у нотариуса документа на право собственности. Пока оплаченная квитанция не будет предоставлена, в нотариальной конторе свидетельство не выдадут.

    До 30 апреля следующего после оформления прав на наследование года преемник должен сдать в ФНС налоговую декларацию, бланк которой можно взять в фискальных органах. Для ее предоставления при себе необходимо иметь:

  • Паспорт
  • Свидетельство на право владения, зарегистрированное в Росреестре
  • Документ об оценочной стоимости наследственной массы.
  • Точный перечень необходимых бумаг можно узнать в отделении ФНС.

    Важно знать, что с 15.07.2016 вместо нового свидетельства на правовые полномочия, которое выдает ЕГРП, оформляется выписка соответствующего образца, обладающая сопоставимой юридической силой. 2017 год не внес каких-либо изменений в порядок регистрации прав на недвижимые объекты и выдачу такого акта.

    Возник вопрос? Задайте его прямо сейчас нашему юристу онлайн и бесплатно

    Налог на наследство по завещанию и без него в 2017 году: нужно ли платить и сколько?

    Сколько нужно заплатить при получении наследства по завещанию

    При наследовании движимого и недвижимого имущества, денежных средств, материальных ценностей платить налог на наследство в 2017 году по завещанию не нужно.

    Данное обязательство было отменено еще 10 лет назад. Сейчас единственный платеж, подлежащий перечислению в бюджет при вступлении в права имуществом завещателя – государственная пошлина.

    После утверждения и публикации Федерального закона №78-ФЗ от 01.07.2005г. налог на наследство по завещанию упразднили. 2017 год в плане платежей при вступлении в права наследника не обременен никакими платежами, кроме гос.пошлины.

    Ранее, чтобы получить завещанное, нужно было заплатить налог при вступлении в наследство. Ставка рассчитывалась исходя из степени родства, если стоимость полученного имущества превышала МРОТ в более чем в 850 раз. Выделялись наследники по очередности:

  • Первая очередность – дети, супруги и родители
  • Вторая очередность – братья, сестры, деды и бабки
  • Третья очередность – остальные возможные наследники, не вошедшие в первые две группы
  • Для каждой очередности налог при вступлении в наследство квартиры или иного имущества, стоимость которого находилась в диапазоне превышения МРОТ от 850-кратного до 1700-кратного размера ставки были следующие:

  • Для первой очередности – 5% со стоимости имущества
  • Для второй очереди – 10% со стоимости имущества
  • Для третьей очереди – 20% со стоимости имущества
  • По мере увеличения стоимости наследства в плане превышения МРОТа ставки увеличивались. На тот момент действовала инструкция, созданная на основании ряда Федеральных законов, регулирующих порядок оформления, вступления в наследство.

    Облагается ли налогом наследство сейчас? Нет в общепринятом смысле этого слова. Когда имеют в виду в 2017 году налог на наследство по завещанию, это значит, что речь идет именно о пошлине. Что касается современного законодательства, то в вопросах наследования приоритет имеет 63 глава ГК РФ.

    1. Не составлено завещание
    2. В завещании есть распоряжения по поводу наследования определенного имущества, а остальное должно быть разделено по закону
    3. В тексте завещания есть указания о полном или частичном лишении наследства
    4. Судом признано, что завещание полностью или частично недействительно
    5. Отсутствие наследников по завещанию
    6. Наследники отказываются от наследства или передают его другим лицам, имеющим право на это имущество
    7. Наследники отстранены от права получения имущества по завещанию
    8. Если имущество признают выморочным – при отсутствии наследников по закону

    Основной фактор, дающий право наследования – родство. Гражданским законодательством четко установлена очередность (ст. 11421145, 1148 ГК РФ). Согласно букве закона, каждая следующая очередь имеет право на наследство при отсутствии представителей предыдущей. Здесь имеется ввиду не только физическое отсутствие наследников (человек не состоял в браке, не было детей и т.д. но и следующие случаи:

    1. Наследников предыдущей очереди лишили завещания
    2. Наследников предыдущей очереди отстранили от наследования
    3. Ни один наследник из очереди не заявил свое право на наследство
    4. Наследники предыдущей очереди написали отказ от наследства

    Наследование по праву представления – при отсутствии завещания. Возникает, когда наследник умер до вскрытия завещания. Наследование по праву представления также идет в порядке очередности.

    Помимо наследования в порядке очередности и по праву представления, законодательством установлен круг лиц, которые имеют право на наследство в обязательном порядке . Перечень перечислен в ст. 1149 ГК РФ. К ним относят:

  • Нетрудоспособных родственников первой степени родства
  • Несовершеннолетних и нетрудоспособных детей
  • Нетрудоспособных иждивенцев, имеющих право на завещание
  • Собственник имущества в юридической форме передает право распоряжения лицу, указанному в завещании. Гражданин имеет право, как угодно распорядится своей собственностью, разделив ее на равные, неравные части между несколькими наследниками, полностью передав все одному наследнику. Данные лица могут не приходиться ему родственниками. Завещать имущество можно в пользу организаций и государства.

  • Нотариусом
  • Органом местной исполнительной власти
  • Консульством РФ при нахождении на территории другого государства
  • Завещание составляют в двух экземплярах . В некоторых особых случаях завещанием признается простое письменное волеизъявление умирающего, если нет возможности заверить его. Оно должно быть написано от руки и за подписью завещателя в присутствии двух свидетелей.

    Закрытое завещание открывает свое содержание только после смерти завещателя . В момент составления и заверения никто, в том числе нотариус не могут с ним ознакомиться. Нотариус вскрывает конверт с таким завещанием, ранее переданным ему лично в руки от завещателя в присутствии свидетелей, при предъявлении ему свидетельства о смерти в течение 15 дней.

    В завещании могут быть предусмотрены специальные положения. Юридически это звучит, как подназначивание наследника. Это значит, что если основной наследник умирает до вступления в силу завещания, второй, указанный в документе, наследует его долю.

    Также в юридической практике существует такое понятие, как завещательный отказ. Наследник, получивший имущество по завещанию, должен выполнить при получении наследства определенные обязательства. Это может быть прощение долга отказополучателю (лицу, в пользу которого осуществляется завещательный отказ), выплата ему определенной суммы или отчуждение части имущества.

    Прямым налогом, который взимается непосредственно с доходов физического лица является НДФЛ. Статьей 217 НК РФ регламентировано, что имущество, полученное по завещанию, не облагается налогом. В 2017 году наследство по завещанию облагают только косвенным налогом, в качестве которого выступает государственная пошлина при вступлении в наследство . а также плата за услуги по оформления наследства в собственность.

    Поэтому на вопрос «облагается ли наследство налогом» ответ «да». Хоть и непривычно считать пошлину налогом. При выдаче свидетельства о праве на наследство пошлина будет удерживаться по следующим значениям:

  • Для наследников первой и второй очереди – 0,3% от стоимости имущества
  • Для наследников остальных очередей – 0,6%
  • Данные ставки актуальны и при наследовании по закону. Размер государственной пошлины не зависит от типа имущества. Неважно, нужно ли платить косвенный налог при наследовании квартиры, машины или материальных ценностей.

    Исключением по уплате государственной пошлины при наследовании являются определенные категории граждан:

    После того, как наследство получено, у наследника возникает обязанность по уплате налога на само имущество, так как он является теперь его владельцем . если речь идет о недвижимости, транспортного налога – для транспортных средств и земельного налога – для участков. Налогообложение наследства происходит в раках налогового законодательства. Для каждого налога свои сроки уплаты.

    После регистрации наследника в качестве собственника имущества данные поступают в налоговую инспекцию. В соответствии с полученным объектом налогообложения и его количественным показателем (площадь, инвентаризационная стоимость, количество лошадиных сил), начисляется налог. В сроки, регламентированные законодательством, за налоговый период наследник перечисляет взносы в бюджет.

    В качестве налога на наследство 2017 года выступает государственная пошлина. Она рассчитывается по ставкам, установленным статьей 217 НК РФ для наследования по закону и по завещанию. Налог на наследство был упразднен Федеральным законом №78-ФЗ от 01.07.2005г. Полученное имущество в некоторых случаях подлежит налогообложению.

    Здравствуйте! умер отец. его жена,моя мама, отказалась от своей доли наслелства в мою пользу. Я,наследник первой очереди, получаю наследство по закону.Доля отца в квартире и счет в банке. Всего на 3250000. Я полагала что сумма пошлины 0,3процента то есть 9750, а нотариус озвучила 21000. Откуда такая сумма? И почему-то маме насчитали тоже платить 4900, якобы за совместно нажитое имущество, но ведь она отказалась от своего наследства в мою пользу. За что она то должна платить?

    У мужа умерла родная тетя,он является единственным наследником.В виду того,что мы проживаем за пределами РФ,но каждый год приезжали к ней,стали замечать,что ее сильно стала опекать бывшая квартирантка и впоследствии мы узнали,что она уговорила тетю прописать в дом ее мужа.На данный момент мы ничего не можем добиться ,что с документами на дом,так как о смерти тети узнали после похорон.На контакт она не идет.Если тетя завещания неделала,есть ли у нас шанс вступить в право на наследство и можно ли это сделать не имея на руках документов на дом?Стоимость дома по нашим оценкам в пределах 3 млн.,сколько будет стоить госпошлина и обработка документов?

    Подскажите пожалуйста. я вступила в наследство по завещанию на 3/5 долей от гражданского мужа в 2016 году, 2/5 долей в квартире мои с 2011 года. Решила продать квартиру и купить меньшую меньшую площадь. При продаже нужно ли мне платить налог?

    если у вас было 2\5 квартиры с 2011 года то есть больше 3х лет и по наследованию вы получили еще 3\5 этой квартиры, в итоге получив квартиру (5\5) полностью, то с точки зрения налообложения вы владеете имуществом более 3х лет(и не важно увеличивали ли вы количество долей в нем или нет) и при его продаже вы освобождены от выплаты налога с продажи, о чем есть официальное пояснительное письмо.

    что поменяется в законе о нотариате при вступлении в наследство по закону?надо поторопиться в этом году или выгодней обратиться в Новом 2017 году?

    Я гражданка РФ хочу вступить в права наследства в Украине, умерла моя двоюродная сестра, других наследников нет. Какой % налога мне нужно будет уплатить если я вступлю в права наследства на территории Украины?

    Добрый день! Заявление о вступлении в наследство было подано нотариусу в 2006 году, но свидетельства о праве на наследство и затем о праве собственности на дом и зем. участок получены только в 2016г. Являюсь пенсионером. Какие налоги и за сколько лет мне придется платить? Спасибо.

    Три дня назад похоронили мать.Осталась недвижимость.Нас трое детей-две сестры и я.Одна из сестёр год назад умерла и у нее осталась дочь 23 года.В последнем завещании матери указаны два наследника-я и старшая,живая сестра.Она сделала это путём обмана,воспользовавшись провалом памяти матери.Все бумаги-завещание и свидетельство о смерти на руках у старшей сестры.Как ввести дочь умершей сестры в раздел имущества?Какие бумаги мне и племяннице нужно иметь на руках и где их взять?У меня два паспорта россия и украина,хотя в завещании я по украинскому паспорту.По какому мне лучше выступать?Как это отразиться на размере госпошлины?У старшей сестры-украина,у племяннице россия.

    в данной квартире вместе с сыном ( он совершеннолетний ) ,сестра зарегистрирована в другом месте. Имеем ли мы равные права на наследство. какие мы должны заплатить налоги и когда они оплачиваются ( сестра не работает ).

    Какой налог на наследство по завещанию в России в 2017 году

    При вступлении в наследство каждый человек обязан уплатить определенную сумму. И если раньше это считалось налогом, то теперь этот платеж перешел в другой статус. По завещанию теперь не нужно оплачивать платеж. Обязательство по уплате было отменено 10 лет назад. Так какие расходы теперь влечет за собой действие?

    Особенности

    Единственным платежом при получении наследства по завещанию становится гос.пошлина. Это обязательный платеж, который уплачивается при вступлении. 1 июля 2005 года платеж по завещанию несколько упразднили. В 2017 году теперь не нужно совершать платеж, а главное заплатить государственную пошлину.

    Раньше существовала необходимость оплатить платеж за вступление в наследство. Это было возможно если цена недвижимости не превышала минимального размера труда в более 850 раз.

    Выделялись несколько категорий граждан по отношению к очередности:

    1. дети, родители и супруги
    2. братья/сестры и дедушка/бабушка
    3. иные наследники, не вошедшие в первые две категории.

    Сейчас аналогичная очередность присутствует при наследовании имущества не по завещанию. Они так и оплачивают платеж.

    Если сумма превышала МРОТ, то ставка была следующей:

    1. 5% от оценки недвижимости
    2. 10% от стоимости имущества
    3. 20% от цены квартиры.

    По мере повышения стоимости повышалась и налоговая ставка. Ранее действовала определенная инструкция, которая регулировала порядок взыскания и оформления наследства.

    Наследование по законодательству возможно только в конкретной ситуации :

    1. завещание признано недействительным в судебном порядке
    2. текст завещания содержит указания о частичном или полном лишении наследства
    3. в документе существует распоряжение на передачу определенного имущества, а остальное можно распределить по общим правилам
    4. не составлено вовсе завещания
    5. отсутствуют наследники по документам
    6. наследники самостоятельно отказались от имущества или передали его иным лицам, также имеющим право на получение его
    7. наследник отстранен от права получения собственности по данному документу
    8. имущество признано выморочным.

    Основной же причиной для получения наследства становится родство. Очередность получения наследства установлено Гражданским кодексом Российской Федерации. А именно статьями 1142–1145, 1148.

    Согласно этому законодательству, если предыдущая очередь отказывается от права наследования, то все переходит следующей категории лиц.

    И это может быть как самостоятельное решение отказаться от права наследования, но и в случае, что:

    1. наследников лишили завещания
    2. отстранили от права наследования
    3. не заявил право на наследования
    4. отказ от наследования.

    В этих случаях право на наследование переходит другим категориям граждан. Действующим законодательством установлен и определенный круг лиц, которые имеют право в обязательном порядке. Это регламентируется статьей 1149 Гражданского кодекса РФ – несовершеннолетние дети и иждивенцы.

    Собственник недвижимости в корректном порядке передает право на распоряжение гражданину, указанному в документе (завещании). Он вправе распоряжаться им как угодно, разделив ее на несколько частей и передав наследника или одному наследнику. Завещание может оформляться даже третьим лицам, не имеющим отношение к наследодателю.

    Также это возможно и в отношении организации. Оформление возможно и на имя компании и государства. При этом, при оформлении в пользу последнего, никаких государственных пошлин не взимается.

    Завещание в обязательном порядке должно заверяться нотариусом и органом местной исполнительной власти. Аналогично могут производить и нерезиденты страны. Только в этом случае понадобиться заверение консульством Российской Федерации или иной страны.

    Завещание обязано составляться в нескольких экземплярах. Во многих ситуациях возможно завещание в виде письменного волеизъявления умирающего. Оно составляется в свободной форме от руки с обязательной подписью завещателя. Совершается это только в присутствии двух свидетелей.

    Возможно составление и закрытого завещания. Именно этот документ открывает свое содержание после смерти завещателя. При составлении никто не присутствует, и ознакомиться с ним не может даже нотариус.

    Последний вскрывает конверт только после смерти человека и предоставлении свидетельства родственниками, подтверждающего данный факт. Возможно это сделать в ближайшие две недели после смерти наследодателя.

    В документе вправе предусматриваться специальные положения. То есть умерший может завещать имущество, но под конкретную цель. Или если основной наследник умирает до вступления завещания, то следующий человек по документу вправе унаследовать его долю.

    Видео: Как не попасть на штраф

    Категории лиц обязанных уплатить налог

    В 2017 году налог такого рода не уплачивается. Но стоит помнить, что нужно оплатить государственную пошлину.

    И размер ее зависит напрямую от степени родства:

    1. муж, жена, родители, дети, братья, сестры, дедушки и бабушки – 0,3% от стоимости наследства, но не более 100 тысяч рублей
    2. остальные – 0,6%, но не более миллиона рублей.

    Не оплачивает государственную пошлину человек, который жил с покойным или несовершеннолетние дети.

    Существуют здесь и льготники, которые также не уплачивают платеж:

    1. герои ВОВ
    2. инвалиды ВОВ
    3. герои России и СССР
    4. кавалеры Ордена Славы.

    Точную сумму государственной пошлины определит только специалист из бюро технической инвентаризации. Именно этот человек проводит независимую оценку недвижимости. Квитанцию об уплате государственной пошлины стоит предоставить нотариусу.

    Наследнику нужно оплатить 13% от цены наследства за:

    1. прибыль, полученную покойным про написании литературного произведения
    2. денежные средства за написание научной работы
    3. денежное вознаграждение, выплаченное за изобретение
    4. деньги, полученные в результате создания промышленного патента
    5. прибыль, полученная за создание предмета искусства.

    Налог распространяется на все результаты, которые имеют творческое начало. Если реализация имущества происходит до 3 лет владения, то нужно будет уплатить 13%. Также стоит помнить, что наследник отвечает по всем долговым обязательствам умершего в пропорции полученного имущества.

    Сколько нужно заплатить при получении наследства по завещанию Читать статью, какая компенсация за проезд к месту отдыха и обратно .

    О написании расписки виновника ДТП возмещении ущерба. Подробнее тут .

    Какой налог на наследство по завещанию в России в 2017 году

    Налог на наследство по завещанию в России в 2017 году распространяется только на граждан, решивших продать имущество при владении им менее трех лет. Обязательным платежом при вступлении в наследство становится государственная пошлина.

    Налоговое законодательство в Российской Федерации является достаточно широким, поэтому прежде чем вступить, нужно капитально разобраться с вопросом. На юридическом языке часто присутствует налог на наследство. Однако, этот платеж подразумевает именно государственную пошлину за оформление.

    Действительно, она имеет достаточно высокую стоимость. Но этот платеж производится в государственную казну. Принято считать, что в 2017 году процедура вступления стала полностью бесплатной.

    Современное законодательство гласит, что налогообложение наследодателей не затрагивает. Но как и в любом другом кодексе имеется несколько лазеек. В нем содержаться несколько исключений, где прописываются категории граждан, которые обязуются оплатить платеж.

    И нет особой разницы между теми кто вступает по общим правилам или по завещанию. Это касается только творческого потенциала и реализации его на бумаги. А вот наиболее распространенные блага не облагаются налогообложением – квартиры, дома, автомобили.

    Дополнительными расходами при операции могут стать:

    1. юридические услуги
    2. оформление документации
    3. нотариус
    4. государственная пошлина.

    Для определения стоимости государственной пошлины, нужно обратиться к специалистам. Так, например, если идет речь об автомобиле, то необходимо обращаться напрямую к независимому эксперту. Они проведут экспертизу и выявят среднюю стоимость имущества. Исходя из этого, будет известна стоимость пошлины.

    Если это недвижимость, то получить экспертную оценку возможно в БТИ. Если это земельный участок, то к соответствующим земельным оценщикам.

    Вычет

    Все граждане Российской Федерации, работающие официально, вправе минимизировать стоимость платежа при оформлении наследства.

    Для этого нужно предоставить определенный пакет документов:

    1. справка об уплате НДФЛ
    2. заявление соответствующего образца
    3. договор купли–продажи, завещание, долевого участия
    4. свидетельство о праве собственности
    5. акт приема–передачи
    6. платежные документы.

    Если человек не желает жить на квартире, которую оставил ему родственник, то он вправе ее продать.

    Но если он владел имуществом менее 3 лет, то закон обязывает его выплатить налог в размере 13% от прибыли. Ежели он этого делать не собирается, человек может оформить налоговый вычет либо по месту своей работы, либо самостоятельно в Налоговой службе. Это поможет существенной сэкономить.

    Сколько нужно заплатить при получении наследства по завещанию Читать статью, какая сумма подлежит возмещению стоимости путевки в детский лагерь .

    Как составить образец служебной записки на возмещение расходов? Ответ по ссылке .

    Как получить соглашение о возмещении ущерба? Узнайте далее .

    Но для начала нужно корректно оформить все документы и заверить у нотариуса. Каждый человек, который имеет право на получение собственности, должен прийти в первые 15 дней после смерти наследодателя и подать заявление установленного образца.

    Наследование жилья по завещанию: все, о чем нужно знать

    Наследство – это имущество и некоторые виды прав, которые могут передаваться от одного человека к другому. Основанием для такого перехода является смерти наследодателя. Именно на нажитую собственность гражданином могут претендовать его приемники. Закон о наследовании квартиры (часть 3 ГК РФ) устанавливает несколько способов возникновения прав на получение имущества умершего: в рамках законного наследования либо по завещанию.

    Право на получение квартиры по наследству

    В качестве наследственной массы может выступать различная собственность отдающего. Например, автомобиль. вклад в Сбербанке или квартира. Недвижимость – одна из распространенных видов имущества, на которую претендуют родственники умершего. Наследники на квартиру устанавливаются двумя способами – на основании очередности наследования либо назначаются самим наследодателем.

    Существует третий вид наследования – договорной. На основании заключенного взаимного соглашения наследодатель передает свое имущество после смерти получателю за определенные услуги, которые были оказаны последним в отношении отдающего.

    Законные наследники

    Наиболее распространенный способ вступления в наследство – по закону. Права наследования квартиры подробно указываются в Гражданском кодексе. Этим документом также регламентируется и порядок приемников, которые могут принять оставленное имущество.

    Получить наследственное имущество по закону могут лишь близкие люди наследодателя, имеющие с ним определенную родственную связь. Посторонние лица в данном случае не могут претендовать на недвижимость. ГК РФ выделяет очередность получателей, права на наследство между которыми в силу некоторых обстоятельств могут переходить. Итак, по закону получателями квартиры являются:

  • Первоочередные приемники – это дети. супруг или супруга. родители умершего гражданина (статья 1142 ГК РФ).
  • Вторую очередность представляют родные братья или сестры (хотя бы по одной линии), а также – бабушки и дедушки умершего (статья 1143 ГК РФ).
  • Третью категорию получателей представляют дяди и тяти наследодателя (на основании статьи 1144 ГК РФ).
  • Переход прав вступления от одного круга кандидатов к другому происходит, если предыдущая очередность наследников отказалась от принятия, признана недостойными, пропустила сроки или не проявила интереса к оформлению наследования. При отсутствии первых трех категорий получателей право на получение квартиры передается на основании статьи 1145 ГК РФ:

  • 4 круг: прадедушки и прабабушки умершего.
  • 5 круг: двоюродные бабушки, дедушки и внуки отдающего.
  • 6 круг: двоюродные дяди и тети, племянники и внуки погибшего.
  • 7 круг: неродные, но официальные родственники (например, мачеха или падчерица).
  • При отсутствии всех претендентов на наследство по закону имущество передается в пользу государства.

    Наследование по завещанию

    Наследование жилья по завещанию – второй способ получения прав на квартиру умершего человека. Согласно статье 1121 ГК РФ, каждый гражданин имеет право самостоятельно определить круг своих приемников и, при желании, указать долю каждого получателя в наследстве. Претендентами на имущество отдающего в данном случае могут стать любые лица, в том числе и те, кто не связан с отдающим родственным связями.

    Завещание – это сделка, которая составляется только одной стороной и удостоверяется нотариусом. Документ должен быть написать завещателем, им подписан. Наследодатель имеет право указать в качестве своей воли следующее:

  • Кому перейдет квартира в наследство по завещанию, а также и иное имущество, находившееся в личной собственности заявителя.
  • Распределение долей в наследственной массе с указанием частей имущества, которое перейдет к каждому конкретному получателю.
  • Список лиц, которые являются недостойными права наследования и будут лишены возможности принять имущество после смерти его владельца.
  • Условия получения наследственного имущества.
  • Завещатель имеет право указать определенные условия, которые должен выполнить приемник по завещанию для возможности получить право вступления и распоряжения наследством. Например, наследодатель может указать в качестве условия для получения квартиры женитьбу, окончание учебы. Главное – требования в завещании не должны противоречить законным и этическим нормам.

    При несогласии с условиями завещания приемники могут его отменить, обратившись в суд .

    Таким образом, получить квартиру по завещанию могут только те приемники, которые указаны наследодателем как получатели. Основанием для возникновения наследственного права будет являться завещательный документ.

    Исключительное право

    Наследство квартиры по завещанию имеет свои особенности. Одна из них – это наличие обязательной доли в имуществе у определенного круга лиц. Статья 1149 Гражданского кодекса РФ устанавливает право на получение части в наследственном имуществе следующими лицами:

  • Дети наследодателя, которые являются нетрудоспособными по состоянию здоровья либо несовершеннолетними.
  • Родители завещателя, которые в силу своего возраста или инвалидности не могу обеспечивать себя самостоятельно.
  • Нетрудоспособный муж или жена наследодателя.
  • Даже если завещание на квартиру составлено в пользу других получателей, указанные лица смогут претендовать на половину той доли, которая могла бы отойти к ним при наследовании по закону. К приемникам с обязательным правом также относятся и иждивенцы умершего. Таковыми являются граждане, которые совместно проживали с завещателем на его территории сроком не менее 1 года и материально от него зависели в силу своей нетрудоспособности.

    Ребенок наследодателя, зачатый им при жизни, будет иметь право на обязательную долю в наследстве после своего рождения.

    Исключительное право распределения долей в квартире имеет и оставшийся супруг завещателя. Право мужа или жены – претендовать на половину имущества супруга, если будет доказано, что владения являются совместно нажитыми в браке.

    Где и в какие сроки оформить наследование

    Открывается наследственное дело в нотариальной конторе, которая территориально относится к месту последнего проживания наследодателя. Приемникам необходимо обратиться к специалисту для написания заявления о желании принять наследство на основании завещания.

    Одно из важных моментов оформления наследования – это не пропустить сроки для предъявления своих прав на квартиру. Наследникам необходимо обратиться к нотариусу в течение 6 месяцев со дня смерти завещателя. В некоторых ситуациях отчетным моментом может сдать дата смерти, указанная в решении суда.

    Пропуск срока только добавит трудностей при регистрации права на наследство. В такой ситуации поступить можно лишь двумя путями: заключить соглашение с другими приемниками о принятии опоздавшего кандидата либо обратиться в суд. При подаче искового заявления о восстановлении сроков вступления в наследство необходимо указать на уважительные причины, которые привели к невозможности оформить вступления в указанный законом период.

    Принятие квартиры по завещанию

    Итак, вы стали приемником вашего родственника. Как получить квартиру в наследство по завещанию? Предусматривается два способа вступления, которые имеют свои плюсы и минусы.

    Фактическое вступление

    Первый способ принятия недвижимости – это фактическое вступление. Данный метод хорош тем, что приемникам не нужно обращаться к нотариусу, собирать документы и оплачивать государственную пошлину. Достаточно проявить некоторые действия в отношении наследственного имущества. Факт вступления доказывают:

  • Использование квартирой наследодателя, проживание в ней, наличие регистрации.
  • Использование личными вещами покойного, обеспечение их сохранности, поддержание в должном состоянии.
  • Оплата долговых обязательств завещателя, например, налогов или кредита.
  • Проведение ремонта в квартире, оплата коммунальных услуг.
  • Самое распространенное фактическое наследование – это продолжение проживания в квартире умершего. Но один из существенных недостатков этого вида принятия – отсутствие возможности полноценно распоряжаться имуществом. Без оформления наследования вы не сможете совершить сделки в отношении квартиры, например, продажа.

    Установить факт наследования и получить свидетельство можно в течение любого времени с момента смерти наследодателя. Главное – доказать, какие именно действия были вами совершены в течение полугода после кончины владельца квартиры. В этом вам помогут выписки о месте регистрации, квитанции и чеки, договоры услуг, показания свидетелей.

    Обращение к нотариусу

    Второй и наиболее распространенный способ – это оформить вступление в наследство по завещанию в нотариальной конторе. Первый шаг – это написание заявления о получении свидетельства о наследстве. Сделать это можно как лично обратившись к юристу, так и отправив документ почтой.

    Второй шаг – один из основных. Наследникам необходимо предоставить пакет документов, список которых укажет нотариус.

  • Основания для открытия наследственного дела: свидетельство о смерти, завещание, выписка о последнем месте регистрации умершего.
  • Информация о преемниках: паспорт, заявление о принятии наследства.
  • Сведения о наследственном имуществе.
  • При оформлении квартиры в наследство необходимо предоставить:

  • Выписка из ЕГРП (если квартира в собственности с 2017 года), свидетельство о праве собственности.
  • Договор дарения, купли-продажи, свидетельство о получении недвижимости по наследству.
  • Выписка из БТИ: технический паспорт, план квартиры.
  • Кадастровый паспорт (выписка из Росреестра).
  • Результаты оценки стоимости квартиры на момент смерти ее владельца.
  • Все документы необходимо предоставить в период ведения нотариусом наследственного дела. При необходимости, специалист может изменить набор бумаг и запросить дополнительные. Если по завещанию наследуется иное имущество, то необходимо предоставить в нотариальную контору правоустанавливающие документы в отношении всех владений умершего.

    Налог и государственная пошлина на недвижимость по наследству

    Все расходы, связанные с оформлением квартиры по завещанию, несут приемники. Помимо услуг нотариуса и платы за запросы, при получении документов необходимо оплатить и госпошлину. Это – так называемый налог на наследство. Его необходимо оплатить перед получением свидетельства. Размер госпошлины может быть разным и зависит от двух факторов:

  • Степени родства получателя с завещателем.
  • Оценочной стоимости квартиры на день смерти наследодателя.
  • Наследники по завещанию, которые относятся к 1 и 2 очередности по закону оплачивают 0,3% от цены недвижимости. Максимальный размер пошлины при этом не должен превышать 100 тысяч рублей. Все остальные претенденты при вступлении оплачивают 0,6% от стоимости жилья, но не более 1 миллиона рублей.

    Освобождаются от уплаты государственной пошлины приемники, которые проживали совместно с наследодателем на одной территории. Льготы имеют инвалиды 1 и 2 группы.

    При продаже квартиры продавцу необходимо оплатить налог на доход, полученный от сделки купли-продажи. Размер налоговой ставки – 13% от стоимости полученного дохода. Согласно правилам, если недвижимости была получена по наследству и пробыла в собственности более трех лет, то налог на доход оплачивать не нужно. А если вы решите сразу же продавать наследственную жилплощадь, то будьте готовы помимо госпошлины оплатить и налог со сделки.

    Свидетельство о наследовании

    Как только наследственное дело будет закрыто, нотариус выдаст всем установленным приемникам свидетельства о наследстве. На основании этого документа вы сможете осуществить перерегистрацию прав собственности на причитающуюся долю в квартире. Для этого необходимо обратиться в регистрационный орган, предоставив:

  • Заявление и квитанцию об уплате пошлины.
  • Свидетельство о наследстве.
  • Как правило, оформление прав собственности на квартиру по завещанию занимает 3 недели. Максимальный срок по закону – 30 дней. Получив на руки правоустанавливающие документы на недвижимость, вы сможете полноценно ею распоряжаться.

    Варианты наследования квартиры, как следует из нашей статьи, отличаются между собой. Каждое вступление в наследство может иметь свои особенности. И нередко могут возникнуть трудности, решить которые можно через суд. На нашем сайте вы можете бесплатно получить грамотную консультацию юриста. Мы готовы ответить вам в любое время и помочь в сложившейся ситуации.

    Доля в квартире по наследству: получение, оформление, продажа

    Сколько стоит оформить наследство

    Сколько нужно заплатить за вступление в наследство наследнику

    За то, чтобы унаследовать что-то придётся заплатить. На какие расходы должны рассчитывать наследники? Сколько стоит вступить в наследство? Есть ли особые категории, которые освобождены от уплаты пошлины? Дополнительные знания в области наследственного права помогут людям сориентироваться в сложной ситуации. О том, во сколько обойдётся этот весь сложный процесс, поговорим дальше.

    Что являет собой процедура?

    Процесс вступления в наследство представляет собой юридически обоснованный процесс.

    Все его аспекты, порядок, сроки, особенности, нюансы оговорены в законе. Из чего оно состоит? Действие составляет следующие пункты, через которые должен пройти каждый наследник:

  • подбор правоустанавливающих документов ( оригиналы, заверенные копии )
  • посещение нотариуса по принадлежности к расположению собственности
  • приём заявления, проверка документов
  • оценочная комиссия, расчёт за наследство
  • свидетельство на руки с последующим переоформлением в собственность.
  • Очевидно, что процесс не однодневный, и даже сроком не в один месяц. Наследники должны запастись терпением, потому что у нотариуса не должно быть сомнений в законности прав заявителей.

    Способы получения имущества

    Закон предусматривает, что получить наследственные объекты можно:

    От того, каким способом будет осуществляться процедура, порядок или стоимость действия по наследованию останутся неизменными.

    Тогда в чём разница между этими способами?

    По закону

    Законные наследники выходят из числа родственников. Причём здесь действует принцип главенствующего права наследовать в прямой связи от близости родства.

    В порядке убывания этой близости можно составить следующий перечень :

  • дети
  • мужья и жёны
  • родители
  • родные сёстры, братья
  • бабушки, дедушки
  • тёти, дяди и т.д.
  • Дальние родственники не так часто участвуют в процедуре, так как всегда найдутся более близкие покойному люди.

    По завещанию

    Наличие завещания может значительно упростить порядок наследования. Акт волеизъявления наследодателя определит всё за них.

    При этом родственникам не придется спорить между собой, кто из них был ближе к наследодателю.

    Однако сумма госпошлины не будет зависеть от способа получения наследство. Её размер определяют иные факты. Единственное, что уменьшает её размер, это присутствие сразу нескольких преемников. Каждый их них заплатит пропорционально своей доли.

    Сколько нужно заплатить при получении наследства по завещанию Нужно ли платить налоги за наследование недвижимости? Ответ представлен в статье «Предусмотрен ли налог на наследство квартиры ».

    Что являет собой право на обязательную долю в наследстве можно узнать тут .

    От чего зависит цена?

    Налог при вступлении в наследство отменили, но госпошлина осталась. Её размер не является фиксированным.

    Цена будет зависеть от таких факторов:

  • стоимость объекта по результатам оценки
  • близость родственных связей или их отсутствие
  • количество экземпляров свидетельства ( одно общее или для каждого в отдельности )
  • привлечение адвоката
  • действия через агента по недвижимости.
  • Поскольку пошлину считают в процентном соотношении от стоимости наследства, она будет тем больше, чем дороже все передаваемые объекты. Поэтому многие стараются по документам занизить её цену.

    Люди, не приходящиеся родственниками покойному гражданину, также заплатят больше, чем его близкие. Во многом от самого нотариуса будет зависеть, сколько нужно заплатить за оформление наследства. Их тарифы могут колебаться даже в пределах одного города.

    Судебные тяжбы вместе с привлечением помощи адвокатов и юристов могут значительно повысить стоимость процедуры. Поэтому предусмотренный законом порядок лучше не нарушать.

    Какие предстоят расходы?

    Любая передача наследственной массы сопровождается расходами. Они начинаются ещё на этапе составления завещания, нотариус обязательно возьмёт плату за свои услуги у наследодателя.

    Может, поэтому многие не могут, или не хотят писать завещание, потому что за него нужно платить.

    В самом простом случае нужно рассчитывать, что общий расход будет складываться из трёх составляющих:

  • плата за работу независимым экспертам для проведения оценки
  • сумма госпошлины
  • оплата работы нотариуса
  • Если передаются объекты особо ценные, например, недвижимость, дорогой транспорт или крупный пакет акций, большая часть всех расходов на эти пункты пойдёт на оплату пошлинного взноса.

    Принятие по факту

    Принятием имущества по факту тоже можно воспользоваться. Такой способ не лишён законных оснований.

    Фактический преемник, доказавший нотариусу свой действия по этому факту, наравне со всеми претендует на получение свидетельства.

    Стоит ли выбирать такой способ? Определённо стоит, если наследник сумеет доказать:

  • фактическое проживание в квартире умершего со всеми вытекающими обстоятельствами ( оплата коммунальных, налогов, текущий ремонт и т.д. )
  • погашение других долгов или приём возвращенного долга вместо покойного
  • управленческие действия, направленные на сохранение и развитие имущества.
  • Имеет смысл доказать принятие по факту ещё хотя бы потому, что наследников, проживающих вместе с наследодателем, освобождают от уплаты государственной пошлины. Однако нотариус может посчитать представленные доказательства недостаточными, тогда фактическим преемникам прямая дорога в суд.

    Госпошлина

    Место налога, отменённого в 2006 году, заняла пошлина на наследство в пользу государства. Налоговый Кодекс определяет её размер в процентном соотношении от цены объектов наследство. Её точную сумму рассчитает только нотариус, применив следующие коэффициенты:

  • 0,03 – если наследники близкие родственники
  • 0,06 – для всех остальных преемников.
  • При этом выплата эта не может быть бесконечно большой. Рассчитанные размеры ограничивают рамками ста тысяч и одного миллиона для обеих этих групп соответственно.

    Заблуждением считается, что деньги следует отдать прямо нотариусу. Нет, пошлина в казну платится по реквизитам Федерального казначейства с КБК, обозначающим бюджетные отчисления на нужды содержания нотариатов или других внебюджетных фондов.

    Кто обязан уплачивать, а кто – нет?

    Но не каждый получатель наследства должен оплачивать пошлину. Закон справедливо определил категории лиц, наиболее незащищённых с точки зрения общества, которые просто освобождаются от платы или делают её в уменьшенном размере.

    Таким образом, не платят за наследство:

  • дети, младше 18, в том числе усыновлённые, и те, кто на момент смерти гражданина ещё не достиг этого возраста
  • ветераны
  • люди, имеющие звание Герой России и СССР или полный кавалер ордена Славы
  • репрессированные
  • наследники военнослужащих или сотрудников полиции, Нацгвардии, погибших при исполнении
  • преемники, прописанные и живущие по одному адресу с завещателем.
  • Однако услуги нотариуса они должны оплатить по предусмотренным тарифам.

    Существуют ли льготы

    Льготная оплата пошлины также предусмотрена. ½ её рассчитанного размера заплатят все инвалиды, кроме третьей рабочей группы. Это предусмотрено в ст. 333 Налогового Кодекса.

    Сколько нужно заплатить при получении наследства по завещанию Что являет собой место открытие наследства представлено в материале «Понятие и предназначение места открытия наследства ».

    Как оспорить наследство по закону и по завещанию можно узнать тут .

    Оценка

    Эта важная процедура неизбежна, так как расчёт пошлины будет вестись именно по данным независимой оценочной комиссии. Поскольку определение рыночной стоимости объектов наследства должно быть действительным на момент смерти гражданина, этим вопросом лучше заняться как можно раньше. Написать нотариусу заявление на проведение оценки можно одновременно с подачей заявлением на свидетельство.

    Процесс включает такие этапы:

  • опись наследуемого имущества
  • определение стоимости каждого из его объектов
  • суммарный итог и заключение эксперта.
  • Саму оценку обязательно должно проводить незаинтересованное лицо: специально нанятый оценщик, имеющий лицензию на осуществление таких действий. Оплачивает его работу наследник. Это ещё одна статья расходов при наследовании.

    Услуги нотариуса

    Ещё одна статья расходов, которую всем преемникам, так или иначе, придётся оплатить. Нотариальные законы не предусматривают, что за свои услуги нотариусы должны брать фиксированную плату. Все их тарифы предусматриваются либо самим специалистом, если он ведёт частную практику, либо региональной Палатой нотариусов.

    Обычно эта плата взимается за оказание услуг технического характера, проще, за изготовление свидетельства на гербовом бланке.

    Иногда могут ещё взять плату за оказание правовой помощи, что бывает чаще всего, потому, что большинство наследников не владеют необходимыми знаниями в данной области права.

    К какому бы нотариусу не попал наследник, ему необходимо заранее оговорить со специалистом ту сумму, которую ему придётся заплатить.

    Выдача свидетельства

    Плата за документ напрямую зависит от количества его экземпляров. Когда наследников несколько, им могут выдать каждому персональный экземпляр свидетельства, либо один документ на всех.

    Естественно каждый выданный оригинал будет выдан при оплате услуг технического характера за его изготовление.

    Также может возникнуть и такая ситуация: нотариус может выдать отдельное свидетельство на каждый из объектов наследства: дом, квартиру, дачу, машину. Плата возрастёт и в этом случае.

    Приблизительная стоимость

    Чтобы легче было сориентироваться по ценам, можно свести нотариальные тарифы в большую таблицу:

    Особенности

    Несложная процедура оплаты наследства тоже имеет ряд особенностей. Многим интересно, нужно ли оплачивать какие-то дополнительные затраты, и что делать, когда было проведено несколько оценок имущества?

    Если есть два разных оценочных документа?

    Некоторые прибегают к оформлению двух оценочных документов в целях уменьшения размера государственной пошлины. Закон предусматривает, что результат оценки недвижимости может представлять собой не обязательно рыночную её стоимость, но кадастровую или инвентаризационную. Эти значения бывают обычно ниже, поэтому и на оплате пошлины можно будет сэкономить.

    Источники:
    www.yristukconsult.ru, krasnodarweek.ru, biznes-delo.ru, runasledstvo.ru

    Следующие:




    Комментариев пока нет!

    Поделитесь своим мнением

    Сумма цифр: код подтверждения


    Вас может заинтересовать

    Популярное