Облагается ли при продаже налогом квартира полученная по наследству

Во сколько обходится наследство квартиры?

Получение недвижимости по наследству вполне обычная практика во всем мире. Но прежде, чем вы полноценно начнете распоряжаться таким имуществом, предстоит пройти процедуру юридического оформления такого имущества. И вот здесь часто возникает вопрос, когда и в каких размерах возникает налог на наследство квартиры, и кто его должен платить.

Виды платежей


Следует отметить, что часто под налогом понимают совокупность различных платежей, которые необходимо оплатить государству за подтверждение факта перехода права собственности. Но на практике такие платежи делятся на три основных категории:

  • налоги
  • госпошлины за нотариальные услуги
  • пошлины за регистрацию.

  • Чтобы определить, требуется ли в вашем конкретном случае платить налог на квартиру, полученную по наследству, следует внимательно читать нормы Налогового кодекса, определяющего исчерпывающий перечень лиц, которые обязаны делать такие платежи.

    Облагается ли при продаже налогом квартира полученная по наследству


    Здесь важно понять, что все платежи делаются практически одновременно (исключение могут составлять нотариальные и регистрационные услуги, которые иногда следуют друг за дружкой). Поэтому следует заблаговременно рассчитывать необходимую суму платежа, чтобы не затягивать с процессом переоформления.

    Зависимость налогов от степени родства


    Законодатель четко описал случаи, когда налог на вступление в наследство квартиры не платится. Не нужно платить налог практически всем близким родственникам, перечень которых определен Семейным кодексом. В частности, от налога освобождены:

  • супруги
  • дети (усыновлённые в их числе)
  • родители
  • дедушки и бабушки
  • братья, сестры, внуки.

  • Здесь важно понимать, что налог на наследство квартиры в 2015 году не будет стягиваться не со всех родственников. Граница установлена на родных второй степени. Если же имущество переходит к родственнику, либо же от такого, являющегося более дальним (например, какой-нибудь троюродный дядя), тогда налогообложение будет осуществляться на общих основаниях, и получаемому наследство придется оплатить налог в размере 13% кадастровой стоимости квартиры.

    Облагается ли при продаже налогом квартира полученная по наследству


    Чтобы четко определить, облагается ли налогом квартира, полученная по наследству, поднимайте все документы о родстве, позволяющие подтвердить этот факт окончательно. Здесь важно понимать, что обязательство платить налоги лежит на одаренном родственнике. Поэтому, если вы не знаете, нужно ли платить налог на наследство, лучше заблаговременно уточните этот вопрос у нотариуса, чтобы в дальнейшем не иметь проблем с фискальными службами.


    Также стоит помнить, что законодатель не разделяет понятие имущества на части. Поэтому, если наследуется доля в квартире по наследству, налоги рассчитываются на общих основаниях, исходя из стоимости такой доли.


    Как быть при перепродаже?


    Часто случается так, что получение в наследство имущество не требуется родственнику для собственного использования. А содержать и поддерживать его в нормальном состоянии оказывается накладно. Логично, что в таких случаях принимается решение продать такое имущество и получить за это денежную сумму.

    И вот здесь возникает другой вопрос, если квартира по наследству какой налог при продаже требуется платить.


    Здесь важно понимать два момента:

  • после вступления в наследство прошло три года
  • реализация происходит сразу после переоформления документов.

  • В случае, если осуществляется продажа квартиры после вступления в наследство, налог нужно все же уплачивать, но его сумма будет рассчитываться только в случае если сделка стоимостью свыше 1 млн. рублей. И только на ту суму, которая превышает такую стоимость. Подождав же три года - платить налоги не придется.

    Облагается ли при продаже налогом квартира полученная по наследству


    Важно помнить и еще один маленький нюанс. Налог на продажу квартиры полученной в наследство должен исчисляться не с даты, когда вы зарегистрируете имущество на свое имя, а с момента, когда открывается наследственное дело. Это важно помнить, ибо в отдельных случаях между такими датами имеется длительный промежуток времени, и если дальше нужно продать такое имущество, имеющее большую стоимость, оплата налогов станет ключевым моментом, чтобы понимать, какую прибыль вы от нее получите.


    Уплата госпошлины


    Следующим важным этапом, с которым сталкивается каждый желающий переоформить имущество полученное в дар, являются госпошлины. Часто, когда интересуются, какой налог на наследство квартиры подлежит оплате, имеют в виду именно госпошлины.


    Здесь можно выделить такие категории:

  • оплата обязательных госпошлин
  • оплата услуг нотариуса
  • оплата услуг регистратора.

  • Размер госпошлин регулируется законодательно и имеет фиксированную величину, рассчитываемую в определенных рамках от стоимости имущества. Предел граничной суммы, подлежащей уплате, зависит от степени родства наследников. Если это первая степень - максимальный уровень госпошлины не будет выше 100000 рублей. Для остальных эта планка поднята на максимальный уровень в 1 млн. рублей. Платятся они одновременно с процессом оформления. Нотариус не выдаст вам необходимый документ, если вы не предоставите ему квитанцию, которая подтвердит уплату вами пошлины.


    Получать недвижимость в наследство хорошо. Но если к этому придется приложить определённые усилия, чтобы переоформить такое имущество, целесообразно изначально уточнить, если переходит конкретная квартира в наследство надо ли платить налог, а также какая сумма госпошлин при этом потребуется.

    Налог с продажи квартиры перешедшей по наследству

    Облагается ли при продаже налогом квартира полученная по наследству

    Уплата налогов при продаже наследственного имущества

    Затем оставшуюся сумму умножают на 13%, это и будет составлять сумму налога с проданного имущества. Если вы унаследовали долю в общем имуществе. и все собственники решились на продажу наследства. То в том случае, если сумма дохода превышает 1 000 000 рублей, остаток следует разделить на число собственников, и каждый из них уплачивает свой налог в 13%. Доходы от продажи наследства распределяют согласно долям, а если наследство получил ребенок, то налог за него оплачивают родители. Давайте разберем на примере, что может случиться, если вы не хотите платить полный налог при продаже наследства. Некоторые собственники хотят сэкономить на уплате 13%-го налога на полученные доходы от продажи наследства, и указывают сумму, меньшую, чем 1 000 000 рублей, хотя она стоит гораздо дороже.

    Уплата налога с продажи квартиры или дома полученного по наследству

    Чтобы грамотно рассчитать и оплатить налоговые выплаты, требуется тщательно ознакомиться с особенностями налогового законодательства. Когда требуется уплата налога с продажи наследства? После гибели гражданина или признания его погибшим по заключению судебной инстанции вся принадлежащая ему собственность переходит к правопреемникам в порядке законной очерёдности или в соответствии с текстом оставленного завещания (2 часть 218 статьи ГК РФ).

    Налог с продажи квартиры, полученной по наследству

    Досталась после размена. Но ведь квартира была приобретена (досталась по размену) когда они были в браке. Играет ли это какую либо роль? Вот в этом письме Минфина рассматривается ситуация, похожая на ситуацию Вашей мамы. Это письмо является официальным документом только для человека, задавшего в Минфин этот вопрос. Но ведь Ваша мама может написать в Минфин аналогичный запрос и велика вероятность, что она получит такой же ответ! ПИСЬМО МИНФИНА РОССИИ ОТ 02.04.2013 № 03-04-05/9-326 Письмо [Вычет по НДФЛ: супруга в 2012 году в связи со смертью мужа вступила в наследство по закону на квартиру и земельный участок, нажитые в браке, которые в 2013 году планирует продать] Вопрос В браке с мужем с 1976 года.

    По наследству перешла квартира и собираюсь ее продать - какие налоги?

    Основание п.18 ст. 217 НК РФ. Спасибо за положительный отзыв и оценку моего ответа.

    Олег Эдуардович (06.04.2016 в 13:28:20) Налогообложение дохода от продажи квартиры, доставшейся в наследство, имеет свои нюансы. Если продавец являлся собственником квартиры более 3 лет(отсчёт ведётся с момента смерти наследодателя), то он освобождается от уплаты налогов.

    Налог с продажи квартиры перешедшей по наследству

    А чтобы не платить, владельцу квартиры нужно ждать три года.

    Есть тут и свои нюансы: Платить налог не придется, даже если квартира в собственности менее 3 лет, при условии, что продажная стоимость квартиры равна или меньше 1 млн рублей. Налог не потребуют, если квартира продана дешевле, чем куплена.Закон был принят 90-е годы для предотвращения спекуляций на рынке недвижимости. И по мнению многих экспертов, ситуация тех годов уже утратила актуальность. Новый закон подготовил сенатор Вадим Тюльпанов и его коллеги, которые считают, что требуемое ожидание в течение трех лет - это ущемление прав собственности. Александр Трофимов Директор НП Профессиональная Правовая Помощь Самое сложное для наследников - это ожидание, когда пройдет три года.

    Налог от продажи квартиры полученной по наследству

    17.1 ст. 217 Кодекса не подлежат налогообложению налогом на доходы физических лиц доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более, а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более. Таким образом, если срок владения квартирой, перешедшей по наследству, составляет более трех лет со дня открытия наследства, то доход от ее продажи не подлежит налогообложению налогом на доходы физических лиц. Позиция изложена в Письме от 8 июня 2011 г.

    Нужно ли платить налог при продаже квартиры полученной по наследству?

    Как избежать налога с продажи наследуемой квартиры

    Нужно ли платить налог с продажи квартиры полученной по наследству

    Облагается ли налогом квартира, полученная в наследство?


    Облагается ли налогом квартира, полученная в наследство? Мамы, папы, бабушки и дедушки, озабоченные нашим будущим, оставляют в жилье, разнообразное имущество, сбережения и прочее. По завещанию или по закону мы становимся наследниками, получая вместе с имуществом обязанность платить.

    Уплата налогов при продаже наследственного имущества


    Уплата при продаже наследственного имущества Какой придется платить при продаже наследуемого имущества? Налог при продаже взимается по общему правилу, он составляет 13% от суммы дохода.

    Но из этого правила есть исключения, и платить налог в каждом конкретном случае придется разный. Если наследуемое имущество находится в вашей собственности более 3 лет, то за него не взимается налог.

    Ну, а если вы решили продать наследуемое имущество, которое было в вашей собственности менее 3 лет, то налог взимается следующим образом: От продажной цены на имущество, будь то, загородный дом, земельный участок, предназначенный под строительство индивидуального дома, дачи, вычитают 1 000 000 рублей, это определено в Налоговом Кодексе РФ.

    Как платить налог с продажи квартиры, полученной по наследству?


    Как платить налог с продажи, полученной по наследству?

    Уплатить налог с продажи, полученной по наследству, в соответствии с действующим законодательством обязано каждое физическое лицо в определенных случаях. Существуют различные способы приобретения жилых помещений.

    Среди них есть такие, которые не требуют затрат. Это может быть дарение или наследство.

    Чаще всего передается недвижимое имущество.

    Нужно ли платить налог с продажи квартиры полученной по наследству


    Нужно ли платить налог с продажи имущества недвижимости?

    Я два года назад получил в наследство квартиру от своего отца. В течение двух с половиной лет пытался продать эту квартиру.

    Сейчас цены на недвижимость значительно упали. Однако я не спешил ставить низкую цену на квартиру, поэтому и поиск покупателей занял так много времени.

    За помощью в агентство недвижимости не обращался. Все делал самостоятельно.

    Налог при продаже квартиры полученной по наследству


    Налог при продаже квартиры полученной по наследству С юридической точки зрения наследование наряду с дарением можно рассматривать как один из наиболее простых и дешевых способов приобретения имущества, хотя в основном и не совсем приятный.

    При этом в большинстве случаев в качестве наследуемого имущества выступает недвижимость: дома, дачи, квартиры, земельные участки и т.д. Если вы, получив по наследству квартиру, решили ее продать, то не лишним будет владеть информацией, связанной с налогообложением дохода в данной ситуации.

    На самом деле российское законодательство, в частности Налоговый Кодекс РФ (далее - НК РФ), не рассматривают конкретные ставки взимания при продаже в зависимости от первоначального источника ее получения: наследование, приватизация, купля и т.д.

    Налог с продажи квартиры, полученной по наследству


    Налог с продажи квартиры, полученной по наследству Добрый день.

    Такой вопрос. Моя мама получила по квартиру. Хочет её продать. Как я понимаю, с продажи квартиры нужно будет заплатить налог 13%, т.к.

    квартира менее 3 лет в собственности? Или может быть платить налог не нужно будет?

    ( досталась по наследству от мужа, в квартире был прописан только он. Приватизирована в 1994 году так же на него.

    Вопросы и ответы


    Вопросы и ответы Налог на доход от продажи квартири, полученной в наследство (#188) Здравствуйте. Моя мама получила в наследство от бабушки квартиру.

    Есть намерение её продать. Будет ли взиматься налог с продажи? Стоимость квартиры значительна (примерно 8 млн.

    руб.), а потому хотелось бы осуществить её продажу с наименьшими потерями для себя. Что Вы можете посоветовать? Дмитрий 5 лет 13 недель 12 часов назад Здравствуйте, Дмитрий.

    НДФЛ при реализации унаследованной квартиры


    НДФЛ при реализации унаследованной Нужно ли уплачивать НДФЛ при продаже квартиры, полученной в порядке наследования, если с момента смерти наследодателя прошло несколько месяцев? С какого момента в целях главы 23 НК РФ исчисляется срок владения такой?

    В общем случае доход физического лица от продажи имущества, принадлежащего ему на праве собственности, подлежит обложению налогом на доходы физических лиц (подп.

    Какие налоги при продаже квартиры, полученной в наследство?

    И можно ли их как-то избежать

    Нужно ли платить налог с продажи квартиры, полученной при переселении?

    8 апреля 2016 г.

    - Мои родители купили кооперативную квартиру в Москве в 1966 году и в течение 15 лет выплатили рассрочку, в 90-х годах мама оформила частную собственность на эту квартиру (не приватизация), сейчас по программе сноса хрущевок ей дали новую квартиру по договору мены (в принудительном порядке, она переезжать не хотела), собственность будет оформлена после 01.01.16. Ей уже 80 лет, и я хочу забрать ее к себе в Санкт-Петербург и купить квартиру рядом с собой, цены в Питере в два раза меньше, чем в Москве. Вопрос: должна ли она платить налог с продажи своей московской квартиры и почему?

    Отвечает директор по аудиту компании Что делать Аудит (входит в консалтинговую группу Что делать Консалт) Татьяна Ефимова:

    В отношении имущества, приобретенного после 01.01.2016, для целей налогообложения доходов, получаемых от продажи недвижимости, статьей 217.1 Налогового кодекса РФ устанавливается следующий минимальный предельный срок владения имуществом:

  • три года для объектов, полученных в собственность в результате наследования или дарения от физического лица, признаваемого членом семьи или близким родственником в соответствии с Семейным кодексом РФ приватизации в результате передачи по договору пожизненного содержания с иждивением (ренты)
  • пять лет в остальных случаях.
  • При этом определение срока нахождения квартиры в собственности с учетом срока владения предыдущим жильем не предусмотрено (п. 17.1 ст. 217 НК РФ). Таким образом, в случае расселения ветхого (подлежащего сносу) жилья, принадлежащего налогоплательщику на праве собственности, в расчет принимается только период владения новой квартирой .

    В то же время, поскольку на основании ст. 576 Гражданского кодекса РФ, к договору мены применяются правила купли-продажи, при продаже квартиры, полученной по договору мены, владелец вправе получить имущественный налоговый вычет в сумме, не превышающей 1 млн рублей, либо уменьшить сумму налогооблагаемого дохода от продажи квартиры на сумму фактически понесенных и документально подтвержденных расходов, связанных с ее приобретением.

    В данном случае сумма расходов на приобретение квартиры будет равна стоимости квартиры, указанной в договоре мены. Если в договоре мены стоимость не указана, в расчет принимается рыночная стоимость обмениваемой квартиры, а также сумма доплаты разницы стоимости обмениваемых квартир. Рыночная стоимость квартиры, как правило, устанавливается оценщиком, осуществляющим деятельность в рамках Федерального закона от 29.07.1998 № 135-ФЗ Об оценочной деятельности в Российской Федерации.

    Таким образом, при продаже квартиры, полученной по договору мены в рамках программы расселения подлежащего сносу жилья, уплачивается налог в размере 13% от суммы, превышающей 1 млн рублей, либо от разницы между доходом от продажи указанной квартиры и суммой фактических затрат на ее приобретение.

    Отвечает с тарший юрисконсульт компании НДВ-Недвижимость Владимир Дронов :

    Каких-либо льгот пенсионерам, по сравнению с прочими плательщиками НДФЛ, в данной ситуации НК РФ не предусмотрено. Закон одинаково распространяется на всех налогоплательщиков. Следовательно, платить налог при продаже квартиры придется.

    Отвечает ведущий юрисконсульт компании Мой семейный юрист Дмитрий Смаковский:

    К сожалению, срок владения старой квартирой в данной ситуации учитываться не будет, и вам необходимо уплатить налог с продажи имущества.

    Хотя переселение и было связано с изъятием старой квартиры (то есть являлось вынужденным), все это не является исключением из общего правила, поскольку срок владения отсчитывается только с даты регистрации права собственности гражданина на недвижимость. Данная позиция изложена и в Письме Минфина от 17.10.2012 № 03-04-05/10-1199.

    Более того, с 01.01.2016 г. изменился и срок владения имуществом, после которого налогоплательщик освобождается от уплаты налога на доходы физических лиц, полученных от реализации этого имущества. Теперь этот срок будет составлять пять лет. Исключением является имущество, которое получено:

  • по наследству или дарению от ближайших членов семьи
  • в результате приватизации
  • в результате передачи имущества плательщику ренты по договору пожизненного содержания с иждивением.
  • Здравствуйте! Налог на доходы физического лица (НДФЛ) Вашей маме придется заплатить, поскольку она является налогоплательщиком - резидентом Российской Федерации, и соответственно, обязана его уплачивать.

    Ваша мама будет освобождена от уплаты налога с дохода, полученного от продажи своей квартиры, только по истечении минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества. Из Вашего вопроса следует, что квартира Вашей маме предоставлялась по договору мены. Как правило, в Москве при сносе дома собственникам предоставляются квартиры на основании договоров передачи жилого помещения в собственность в порядке компенсации - возмещения за жилую площадь в снесенном доме.

    Согласно ст. 219 Гражданского кодекса Российской Федерации, право собственности на здания, сооружения и другое вновь создаваемое недвижимое имущество, подлежащее государственной регистрации, возникает с момента такой регистрации.

    Срок владения квартирой исчисляется с даты государственной регистрации права собственности на новую квартиру (Письмо Минфина России от 15 октября 2010 г. N 03-04-05/7-624).

    Таким образом, Ваша мама будет освобождена от уплаты НДФЛ только по истечении пяти лет с даты государственной регистрации перехода права собственности на квартиру, полученную взамен снесенной (ст. 217.1 Налогового кодекса РФ).

    Присылайте свои вопросы о недвижимости, ремонте и дизайне на адрес: [email protected]. Мы найдем тех, кто сможет на них ответить!

    К чему готовиться, если дом рядом с вашим собираются сносить?

    Можем ли мы рассчитывать на поддержку от государства при покупке квартиры?

    Какие тонкости нужно знать о налоге с продажи квартиры?

    Когда лучше и выгоднее покупать квартиру?

    Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

    Источники:
    advopravo.ru, iuristi-online.ru, cabinet-jurist.ru, www.domofond.ru

    Следующие:




    Комментариев пока нет!

    Поделитесь своим мнением

    Сумма цифр: код подтверждения


    Вас может заинтересовать

    Популярное

    О нас О нас

    ( Читали 6)